Voorzieningen

Wachtgelden wethouders

201

arbeidskosten gerelateerd

College B&W

geen

dekking voor de wachtgeldregeling van de wethouders.

0.1 Bestuur en 0.5 Treasury

onbepaalde tijd

bedragen x € 1.000

Ter dekking van toekomstige beslagen op deze voorziening vindt een structurele jaarlijkse dotatie plaats.

Tot en met de jaren t/m 2025 is een bestedingsscenario aanwezig. De daadwerkelijke bestedingen zijn in grote mate afhankelijk van het aantal daadwerkelijk vertrekkende wethouders, en in welke mate en hoogte een dienstbetrekking
elders wordt aangegaan.

Pensioen voormalig wethouders

202

arbeidskosten gerelateerd

College B&W

1,2%

BBV-verplichting

0.1 Bestuur en 0.5 Treasury

2004

niet van toepassing

niet van toepassing

bedragen x € 1.000

De jaarlijkse dotatie bestaat uit een structurele dotatie en de inflatiecorrectie van 1,2%.

De jaarlijkse bestedingen bestaan uit de werkelijk uitbetaalde pensioenuitkeringen en eventuele waardeoverdrachten.

Nabestaandenpensioen

204

arbeidskosten gerelateerd

Onderwijs, Sport & Cultuur

geen

Vorming bij Najaarsnota 2009 voor het dragen van het eigen risico op het nabestaandenpensioen. Dekt het risico dat de gemeente zelf heeft op aanvulling nabestaandenpensioen bij het overlijden voor de 65-jarige leeftijd van voormalig personeel zwembaden. Is gerelateerd aan contract met huidige exploitant Optisport. Deze afspraak is na afronding van het aanbestedingstraject exploitatie zwembaden eind 2017 gecontinueerd.

Najaarsnota 2009

Contractuele afspraak is na afronding van het aanbestedingstraject exploitatie zwembaden gecontinueerd voor vijf jaar met ingang van 2018.

bedragen x € 1.000

Niet van toepassing.

Niet van toepassing.

Sociaal Statuut

205

arbeidskosten gerelateerd

Onderwijs, Sport & Cultuur

geen

De afrekening van de sociaal statuten van de culturele instellingen. Jaarlijkse (verplichte) nabetaling aan de instellingen.

Jaarlijkse onttrekking tot oud-gemeentepersoneel met pensioen is.

bedragen x € 1.000

De afrekening van de sociaal statuten van de culturele instellingen KAF en Bibliotheek. Jaarlijkse (verplichte) nabetaling aan de instellingen.

Jaarlijkse onttrekking tot oud-gemeentepersoneel met pensioen is.

Frictievoorziening

206

arbeidskosten gerelateerd

Human Resource Management

geen

Dekking voor de kosten voortvloeiend uit regelingen gemeentebreed, alsmede de dekking voor kosten van langdurig zieken.

0.4 Overhead

De laatste onttrekking vindt plaats in 2021.

bedragen x € 1.000

N.v.t.

Frictiekosten zijn kosten als gevolg van ontwikkelingen of reorganisaties op korte termijn waarbij geen structurele oplossing is af te dekken. Het betreft meestal individuele gevallen zoals afvloeiingsregelingen met voormalig personeel. De huidige frictievoorziening loopt af eind 2021.

Parkeren stadscentrum Oost

246

verplichtingen, risico's en bijdragen

Economische ontwikkeling & Grondzaken

geen

In de toekomstige ontwikkeling van de Oostkavels in het stadscentrum is mogelijk sprake van een gebouwde parkeervoorziening. Deze is deels (200 plekken) ter compensatie van eerder opgeheven parkeerplaatsen waarvoor een bijdrage van een derde is ontvangen. De ontwikkeling van dit deel van het stadscentrum is voorlopig op de lange baan geschoven. De grondexploitatie waarin de realisatie was opgenomen is in 2013 afgesloten. De verplichting is door de vorming van de voorziening zeker gesteld.

Jaarrekening 2013

Tot het moment dat de ontwikkeling van de Oostkavels opnieuw aan de orde is.

De bijdrage van de derde partij vormt de bovengrens.

bedragen x € 1.000

n.v.t.

n.v.t.

Kostenverhaal Oosterwold

252

verplichtingen, risico's en bijdragen

Interimbureau Almere

geen

Bij de gebiedsontwikkeling Oosterwold betalen initiatiefnemers naast de af te nemen grond een opslag voor het kostenverhaal Oosterwold op grond van een anterieure overeenkomst. Gezien de bestedingsplicht en mogelijke terugbetalingsverplichtingen wordt het bedrag gestort in een voorziening. De te maken kosten kunnen dan ten laste van deze voorziening worden gebracht. Indien de voorziening negatief wordt dient deze te worden gerubriceerd naar vorderingen (voor zover verhaalbaar, de rest is exploitatie).
De verplichtingen die ten laste van deze post gebracht dienen te worden betreffen: uitgaven in het kader van het bestedingsplan, de betaling aan RVB (claim Uitvoeringsovereenkomst), Almere, Zeewolde (terugbetaling voorgeschoten proceskosten 2013-2016) en de afdracht NOGW. Afspraak is de terugbetaling te effectueren indien er genoeg baten zijn. Vanaf 2017 is hier sprake van.

8.1 Ruimtelijke Ordening

Jaarrekening 2015

niet bepaald

geen bovengrens

bedragen x € 1.000

De dotaties uit exploitatiebijdragen zijn geprognosticeerd op basis van de gemiddelde exploitatiebijdrage (€ 30.000). In de begroting is uitgegaan van 280 initiatieven in het jaar 2020, 175 initiatieven in 2021 en 150 initiatieven in 2022 en 2023. In 2024 is de verwachting € 3.0 miljoen vanuit exploitatiebijdragen 3e partijen grondeigenaren.
Naast de exploitatiebijdragen ontvangt Oosterwold ook bijdragen van initiatiefnemers voor het door Oosterwold uitgevoerde archeologisch onderzoek.

Voor het verloop van het kostenverhaal is een meerjarige begroting opgesteld. De middelen zullen worden uitgegeven aan de activiteiten die in het bestedingsplan zijn opgenomen conform het principe dat de baten voor de kosten uitgaan (spaarfunctie).

Nihil

Afdracht grondopbrengst Oosterwold

253

verplichtingen, risico's en bijdragen

InterimBureau Almere

geen

In de Uitvoeringsovereenkomst Almere 2.0 staat dat de gemeente de opbrengst van haar huidige grondbezit in Almere Oosterwold zal inbrengen in het Fonds Verstedelijking Almere. Op de balans van de gemeente stond bij start een boekwaarde voor de gemeentegronden Hout midden: € 1.024.100. Afwaardering is niet aan de orde, want de gronden zijn niet minder waard geworden. Wel is de afdracht verplicht, zodat een voorziening wordt getroffen voor deze verplichting.

Jaarrekening 2015

Afhankelijk van ontwikkeling Oosterwold.

Huidige boekwaarde: € 708.169

bedragen x € 1.000

Zodra de gronden in ontwikkeling zullen worden genomen worden opbrengsten gestort in het Fonds verstedelijking Almere en zal deze voorziening worden aangewend. Vooralsnog is hier geen sprake van.

Zodra de gronden in ontwikkeling zullen worden genomen worden opbrengsten gestort in het Fonds verstedelijking Almere en zal deze voorziening worden aangewend. Vooralsnog is hier geen sprake van.

N.v.t.

Juridische risico's

257

verplichtingen, risico's en bijdragen

Economische ontwikkeling & Grondzaken

geen

De gemeente is aansprakelijk gesteld voor schade.
Op basis van een gerechtelijke uitspraak zal de gemeente schade moeten vergoeden.

8.1 Ruimtelijke ordening

Jaarrekening 2018

niet bepaald

geen bovengrens

bedragen x € 1.000

N.v.t.

N.v.t.

Boscompensatie Natuurbescherming

258

verplichtingen, risico's en bijdragen

Stedelijk Beleid

Geen

wettelijke verplichting boscompensatie

5.7 Openbaar groen

Programmabegroting 2021

Onbepaald

Onbepaald

bedragen x € 1.000

storting in voorziening vanuit GREX-en waar is gekapt om deze kap te kunnen compenseren (conform MPGA):
2020: 232.000 eur vanuit NOGW - Almere Hout Noord, Duin en Stripmaker
2021: 725.000 eur vanuit Nobelhorst -Sluishuis
2022: -
2023: 1.874.850 eur vanuit Pampushout 1-2-3
2024: -

bestedingen voor de compensatie van gekapt bos:
2020: -
2021: 232.000 eur voor rest comp voor Duin, NOGW - Almere Hout Noord en Stripmaker
2022: 600.000 eur vrijval tgv weerstandsvermogen GB ivm overcompensatie (oude SOK en Buitenvaart)
2023: 725.000 eur voor comp voor Nobelhorst -Sluishuis en 1.000.000 eur vrijval tgv weerstandsvermogen GB ivm overcompensatie (oude SOK en Buitenvaart)
2024: -

Groot onderhoud onderwijsgebouwen

215

onderhoud en vervangingen

Stadsbedrijf

geen

Het egaliseren van de kosten voor het planmatig onderhoud van de gymzalen en gebouwen tijdelijke onderwijshuisvesting.

4.2 Onderwijshuisvesting

1999 Decentralisatie onderwijshuisvesting

onbepaald

onbepaald

bedragen x € 1.000

Met de dotaties sparen we voor groot onderhoud in latere jaren.

Het noodzakelijk groot onderhoud is op basis van inspecties vastgelegd in een MeerJarig OnderhoudsPlan. De in het begrotingsjaar geplande groot onderhoudswerkzaamheden worden in de begroting als besteding ten laste van de voorziening opgenomen.

Vervanging riolering

217

onderhoud en vervangingen

Stadsruimte

geen

Voorziening voor de toekomstige vervanging van het huidige rioolstelsel.

7.2 Riolering

Programmabegroting 2007

onbepaald

onbepaald

bedragen x € 1.000

In de Programmabegroting 2007 is besloten om te ‘sparen’ voor de toekomstige vervanging van het rioolstelsel en sterke stijgingen in het toekomstige tarief te voorkomen. Sinds die tijd stijgt het tarief jaarlijks met 2,5% exclusief trendmatige correctie. Deze 'extra' inkomsten worden gedoteerd aan de vervangingsvoorziening en eventuele vervangingsinvesteringen kunnen vervolgens uit deze voorziening bekostigd worden.

Bij het doorlopen van het proces MPBA 2021-2024 zijn in 2021 ook de rioleringsprojecten meegenomen in het afwegingsproces. De uitkomst hiervan is een onder andere meerjarig plan voor rioolvervanging 2021-2024. Voor 2021 wordt onder andere het rioolgemaal Overture vervangen, de afstroomproblematiek in de Waterwijk aangepakt en het vacuümsysteem Almeerderzand vervangen.

Rioolherstelprojecten

218

onderhoud en vervangingen

Stadsruimte

geen

Deze voorziening is bedoeld voor de financiering van de rioolherstelprojecten.

7.2 Riolering

BBV & Tarievennota 2009

onbepaald

onbepaald

bedragen x € 1.000

Voor de projecten die gedekt worden uit deze voorziening wordt een jaarlijkse dotatie voorzien van € 804.000 in de periode t/m 2024.

Bij het doorlopen van het proces MPBA 2021-2024 zijn in 2021 ook de rioleringsprojecten meegenomen in het afwegingsproces. De uitkomst hiervan is een meerjarig plan voor groot onderhoud aan rioleringsobjecten in de periode 2021-2024. Bij de planning van de werkzaamheden is de voorziening gebruikt om het tarief te egaliseren in de komende jaren.

Groot onderhoud gebouwen niet-onderwijs

239

onderhoud en vervangingen

Stadsbedrijf

geen

Het egaliseren van de kosten voor het planmatig onderhoud van het gemeentelijk vastgoed inclusief parkeren.

0.4 Overhead/1.1 Crisisbeheersing en brandweer/2.1 Verkeer en Vervoer/2.2 Parkeren/3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur/5.2 Sportaccommodaties/5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie /5.5 Cultureel erfgoed/5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie/6.1 Samenkracht en Burgerparticipatie/7.1 Volksgezondheid/ 7.3 Afval/ 8.3 Wonen en bouwen

Programmabegroting 2012

onbepaald

onbepaald

bedragen x € 1.000

De dotaties worden vanuit de exploitatiebegroting toegevoegd aan de voorziening.

Het noodzakelijk groot onderhoud is op basis van inspecties vastgelegd in een MeerJarig OnderhoudsPlan. De in het begrotingsjaar geplande groot onderhoudswerkzaamheden worden in de begroting als besteding opgenomen.