Financiën

bedragen x € 1.000

a. algemene uitkering
Om te voorkomen dat gemeenten door de coronacrisis in de financiële problemen komt, heeft het Kabinet tot een steunpakket besloten. Het bevriezen van de accressen 2020-2021 is één van de maatregelen uit dit pakket. Omdat die maatregel al in de “meicirculaire” is verwerkt, daalt onze uitkering de komende twee jaar niet. Hierop hebben wij de inkomsten uit het gemeentefonds bijgesteld. Zoals uit onderstaande tabel blijkt ontvangen we daardoor € 1,3 miljoen meer.  

b. lagere loon- en prijsstijgingen 2021
De verwachte loonstijging is naar beneden bijgesteld. Hierdoor hoeven wij hiervoor minder geld te reserveren. Omdat de accressen zijn bevroren gaan onze inkomsten niet omlaag. Er kan hierdoor € 1,9 miljoen vrijvallen

c. voogdij 18+
Het Rijk heeft met een aantal nadeelgemeenten afspraken gemaakt, dat zij extra geld krijgen voor jeugdzorg voor jongeren die ouder zijn dan 18 jaar. Dit omdat deze gemeenten voor jeugdzorg in instellingen te weinig gecompenseerd krijgen. Dit heeft te maken met het 'woonplaatsbeginsel'. De compensatie wordt bekostigd uit het gemeentefonds. Almere betaalt daar aan mee.

d. vrijval btw-compensatiefonds (bcf)
De btw die we betalen op (bepaalde) overheidstaken krijgen we vergoed uit het BTW compensatiefonds. De definitieve afrekening van deze declaraties vindt jaarlijks achteraf plaats. Volgens een eerste inschatting blijft er in 2020 geld over. Deze middelen zijn via het gemeentefonds uitgekeerd en kunnen vrijvallen.
Vanaf 2021 mogen we minder btw declareren via het bcf. Hierdoor zal er geld overblijven binnen het bcf. Dit krijgen wij uitgekeerd via het gemeentefonds.

Het gaat om activiteiten die te maken hebben met de verwerking van grondstoffen uit de afvalinzameling. We mogen de btw hiervan terugvragen bij de belastingdienst in plaats van via het bcf. De afvalstoffenheffing is met hetzelfde bedrag verlaagd. Dit is toegelicht op programma duurzaam, leefbaar en bereikbaar.

Over het boekjaar 2019 ontvangen wij meer dividend dan eerder begroot.

bedragen x € 1.000

Bij de begroting hielden we nog rekening met een gemiddelde waardestijging van 11,34%. Achteraf blijkt dat het effect van de hertaxatie uit komt op 12,34%. Dus 1% meer. Het tarief in 2021 gaan we hiermee verlagen. Daarom is dit bedrag niet structureel geraamd. Voor de bedrijven valt de waarde iets lager uit. Dit verschil is zo gering dat wij daarvoor de tarieven niet bijstellen.

bedragen x € 1.000

Met deze begrotingswijziging indexeren wij het budget binnen het Fonds Verstedelijking Almere voor de groeiopgave van Almere. De groeiopgave wordt jaarlijks achteraf geïndexeerd. Dat gebeurt met het zelfde percentage waarmee onze uitkering uit het gemeentefonds – vorig jaar – definitief is verhoogd. Over 2019 is dat percentage vastgesteld op 6,15%. Hierdoor ontvangen wij vanaf 2020 een hogere uitkering van € 475.000. Daarnaast ontvangen wij ook nog een nabetaling over 2019 van € 475.000.

bedragen x € 1.000

We krijgen van het Rijk extra geld voor de uitvoering van  specifieke taken. Voor deze taken krijgen wij geld van het Rijk dat alleen voor deze taken mag worden ingezet.
De inkomsten voor 2020 staan op het programma financiën. De inkomsten vanaf 2021 en de uitgaven staan op de andere programma's

Vanwege de bezoekers van de Floriade in 2022 verwachten we eenmalig hogere inkomsten bij de toeristenbelasting.

Voor de jaren 2023 en 2024 is er binnen onze begroting nog ruimte gereserveerd voor volumegroei voor de jeugdzorg en Wmo. De kosten van de jeugdzorg en Wmo zijn bij deze begroting zo realistisch mogelijk bijgesteld. Deze stelpost kan daarom vrijvallen

De marktrente blijft laag. Hierdoor dalen de rentekosten voor de gemeente ook.

Gesubsidieerde instellingen mogen een egalisatiereserve hebben. Hierin zit subsidiegeld dat ze van ons hebben gekregen maar nog niet hebben uitgegeven. De egalisatiereserve mag een omvang hebben van maximaal 10% van de subsidie inkomsten. Dit staat in de subsidieverordening.
Een aantal partners heeft een grotere egalisatiereserve. Wij gaan de komende jaren samen met de subsidiepartners de reserves afbouwen naar maximaal 10%. We verwachten dat dit de komende 5 jaar ongeveer € 750.000 aan kosten bespaard in onze begroting.

Vanuit de winstafdracht van het grondbedrijf 2019 wordt 20% ingezet voor projecten van het Fonds Stedelijke Vernieuwing. Dit is zo afgesproken in het coalitieakkoord. De winstafdracht was € 32,2 miljoen.

In 2019 heeft het grondbedrijf een winst gemaakt van € 32,2 miljoen. De winst wordt bij de begroting verdeeld naar de beleidsvoornemens: stedelijke vernieuwing (20%) en beheer en onderhoud (€ 2 miljoen). Door de financiële situatie is er geen ruimte om te sparen.
Bij de Perspectiefnota 2021 is het geld vastgehouden. Toen was nog onduidelijk wat de effecten van de coronapandemie waren op onder andere het grondbedrijf. De middelen blijken hiervoor niet nodig te zijn en worden nu ingezet

Ons risicoprofiel ligt circa € 10  miljoen hoger dan het aanwezige weerstandsvermogen in de saldireserve. De buffer dient als achtervang hiervoor. Om goed inzicht te geven in hoe groot de buffer is hevelen we deze middelen over naar de saldireserve

bedragen x € 1.000

We maken extra kosten en verliezen inkomsten door de coronacrisis. We krijgen hiervoor compensatie van het Rijk. Het Rijk en de VNG hebben hier afspraken over gemaakt. Het gaat hier niet alleen om de nadelen voor de gemeente. Ook de verliezen voor de partners in de stad worden hiermee (deels) gecompenseerd.
Het ministerie van Binnenlandse zaken heeft aangekondigd dat ze deels achteraf willen afrekenen op basis van de werkelijke tekorten.
Er zijn inmiddels 2 steunpakketten toegekend. De middelen hebben wij ingezet voor het dekken van de nadelen in onze begroting.
We hebben nog niet alle corona-effecten in beeld. Daarom reserveren we de middelen die nu nog niet zijn ingezet.

Door de coronacrisis is de reclamemarkt fors gekrompen. Hierdoor hebben wij de geplande aanbesteding voor reclame in de openbare ruimte moeten uitstellen. We hebben afspraken gemaakt met de huidige exploitant. We verlengen het lopende contract tot en met 1 april 2021.
De opbrengsten zijn hierdoor wel lager dan begroot. Deze worden nu over een langere periode uitgesmeerd. De opbrengsten in 2020 zijn hierdoor € 690.000 lager. In 2021 zijn de opbrengsten over het eerste kwartaal € 122.500 lager.
Het is onzeker of de marktomstandigheden per 1 april beter zijn dan nu. Dat betekent dat ook de structurele opbrengsten onzeker zijn. Hiervoor hebben wij een risico opgenomen in de risicoparagraaf.

Vanaf 1 mei hebben we de toeristenbelasting ingevoerd.
Door de coronacrisis verwachten wij het eerste jaar minder inkomsten. Het Kabinet geeft hier gedeeltelijke compensatie voor.

bedragen x € 1.000

In deze begrotingswijziging ziet u de actualisatie van het meerjarenprogramma van Almere 2.0. Er zijn 2 veranderingen:
- de planning van de lopende projecten is aangepast;
- er zijn nieuwe projecten opgevoerd voor de jaren 2021 - 2025.
Een toelichting over deze projecten staat in de paragraaf Fonds Verstedelijking Almere.

bedragen x € 1.000

Door de groei van de stad in de afgelopen jaren is de huidige capaciteit van de afdeling belastingen niet meer voldoende. Er zijn 2 extra fte's nodig. Zonder deze uitbreiding wordt de tijdigheid en kwaliteit van de dienstverlening aangetast. Deze kosten worden gedekt uit hogere vervolgingsopbrengsten.

bedragen x € 1.000

Met deze begrotingswijziging actualiseren wij de budgetten van het Fonds Stedelijke Vernieuwing in 2020 en 2021. Hiermee voegen we ook de middelen toe die in 2019 niet meer uitgegeven konden worden.
Deze kosten dekken we uit de reserve Fonds Stedelijke Vernieuwing. Die onttrekking staat bij het programma Financiën.
Het bestedingsplan 2021 is opgenomen bij het onderdeel Opgaven in deze begroting.

bedragen x € 1.000

Uit controle van de budgetten blijkt dat het accres op het gemeentefonds en de stelpost accres in 2024 te hoog zijn geraamd. Dit is nu gecorrigeerd

bedragen x € 1.000

a. stelpost onvoorzien
We hebben een stelpost onvoorzien voor uitgaven die we niet verwachten. Hieruit kunnen onverwachte uitgaven worden betaald zonder dat de raad een besluit hoeft te nemen. De stelpost onvoorzien is € 2,25 per inwoner. Op 1 januari 2021verwachten we 215.445 inwoners te hebben. De stelpost onvoorzien is € 485.000.

b. inzet saldireserve
De stelpost onvoorzien betalen we uit de saldireserve.

We hebben bij de begroting 2020 en de perspectiefnota 2021 al € 20 miljoen ingezet uit onze buffer. We draaien de inzet nu terug. We willen in de begroting per jaar laten zien wat we werkelijk tekort komen. De inzet van de buffer vertroebeld het beeld.

De gemeenteraad wil graag een totaalbegroting. In de totaalbegroting staat waar wij ons geld aan uitgeven. Dit moet zo duidelijk mogelijk zijn. We hebben daarom de onderdelen en activiteiten per programma aangepast. Ook hebben we inkomsten uit het gemeentefonds voor specifieke taken op de raadsprogramma's neergezet waar de kosten staan. Deze inkomsten stonden op het programma financiën.

Bij de actualisatie van de meerjarenbegroting heeft een administratieve herordening van budgetten plaatsgevonden. Sommige budgetten verschuiven hierdoor over de raadsprogramma’s heen. Het betreft een veelvoud aan wijzigingen met een administratieve oorzaak.

De budgetten zijn aangepast naar aanleiding van de loon- en prijsontwikkeling.