Financiën

bedragen x € 1.000

De afvalstoffenheffing wordt in 2021 niet verhoogd. We verlagen het tarief met € 0,50. In 2021 is het tarief € 377,68 per huishouden. Dit is het resultaat van de actualisatie van de kosten en opbrengsten voor de inzameling en verwerking van afval.

De kosten voor de verwerking van restafval stijgen. Dat komt door de groei van de stad. Ook moet een groter deel van het groente-, fruit- en tuinafval (gft) verwerkt worden als restafval. Door strengere eisen wordt meer gft afgekeurd. De verwerking van restafval is duurder dan gft. De kosten voor de verwerking van met name hout en klein chemisch afval stijgen ook. Daarnaast vallen de opbrengsten uit ijzer lager uit. Hier staat tegenover dat de kosten voor de verwerking van pmd juist dalen. Dit komt door gewijzigde regelgeving en nieuwe afspraken tussen de verpakkingsindustrie en de gemeenten. In 2020 leidt dat tot een incidenteel voordeel voor het perspectief. Vanaf 2021 komt dat ten gunste van het tarief afvalstoffenheffing. Ook dalen de btw-kosten. De belastingdienst heeft bepaald dat de activiteiten waarvoor wij opbrengsten ontvangen geen overheidstaak zijn. Dit wordt door de belastingdienst als een ondernemersactiviteit gezien. Dat betekent dat de gemeente geen btw meer hoeft te betalen op kosten hiervan. Het gaat om een bedrag van € 646.000. We verlagen nu het tarief met dit bedrag. We zien hier nu de lagere opbrengst op de afvalstoffenheffing. Hier staat een hogere uitkering uit het gemeentefonds tegenover. Dat staat op het programma financiën.
Per saldo leiden al deze effecten tot een tariefsdaling van € 0,50. Een uitgebreidere toelichting is opgenomen in de paragraaf lokale heffingen.

De effecten van het voorstel voor het nieuw afvalinzamelsysteem zijn niet verwerkt in het tarief. U heeft daarover nog geen besluit genomen.

Voor dit onderdeel was in de begroting nog geen structureel geld beschikbaar. We hebben steeds incidenteel geld beschikbaar gesteld. Met ingang van 2024 hebben we structurele financiering opgenomen voor onze activiteiten in het kader van de energietransitie. De dekking in de jaren tot 2024 moet gevonden worden binnen bestaande middelen. Voor het eerste half jaar van 2021 zijn middelen beschikbaar. In de perspectiefnota 2022 komen wij hierop terug.

Met het gevraagde budget kunnen twee hoofdactiviteiten uitgevoerd worden. Dit zijn deelname aan de RES (Regionale Energie Strategie) en de warmtetransitie.

Deelname Regionale Energie Strategie
In de RES staat het voorstel voor CO2-reductie van de deelnemende gemeenten binnen de regio opgenomen. De totale optelling van alle plannen moet voldoende bijdragen aan de landelijke doelstelling. Zo'n voorstel kan ook gaan over het realiseren van hernieuwbare energieprojecten zoals zonnevelden en windmolenparken.

Warmtetransitie
Voor de warmtetransitie is de gemeente verplicht om warmtetransitieplannen en wijkuitvoeringsplannen op te stellen. Deze plannen moeten iedere 2 jaar geactualiseerd worden.

We doen ons best om mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt een baan bij de fietsenstallingen aan te bieden. Doordat dit niet tot een volledige bezetting heeft geleid hebben we personeel moeten inhuren. Hierdoor is er in 2020 een knelpunt van € 75.000.

In de begroting 2020 is een bezuiniging doorgevoerd. We halen de slagbomen weg bij het Hospitaalterrein, het Hennepveld en het Koolzaadveld. De gemeente hoeft dan geen btw en vennootschapsbelasting te betalen. We willen het Koolzaadveld benutten voor de campusontwikkeling in de binnenstad. Gevolg is dat dit terrein nog 2 jaar als parkeerterrein kan worden gebruikt. Hierdoor wordt de besparing in 2024 en 2025 per jaar € 90.000 lager. Daarnaast zijn de effecten van de bezuinigingsmaatregel op basis van actuele inzichten opnieuw berekend. In 2021 valt de bezuiniging € 30.000 lager uit en in 2022 € 80.000 hoger.

De belastingdienst heeft ons gevraagd om de parkeergarages opnieuw te waarderen voor de WOZ. Dit omdat de WOZ waarde bepalend is voor de waardering van deze garages voor de Vennootschapsbelasting. De gemeente is sinds 2015 verplicht om deze belasting te betalen.
De garages zijn hoger gewaardeerd. Dit leidt tot hogere kosten voor de onroerendzaakbelasting (Ozb).
Hier staan hogere Ozb inkomsten tegenover, maar die zijn bij de perspectiefnota al in de begroting verwerkt.

bedragen x € 1.000

Naar aanleiding van de tijdelijke sluiting van de Metropolegarage is vorig jaar onderzoek uitgevoerd naar de constructieve kwaliteit van onze parkeergarage. Naar aanleiding daarvan moet voor een aantal garages aanvullend onderzoek worden gedaan. Ook moet er een aantal aanpassingen plaatsvinden. De totale kosten hiervan bedragen € 34.000.
Verder moet de dataverbinding van de parkeerapparatuur omgebouwd worden van 3G naar 4G. Dit omdat binnenkort de ondersteuning voor 3G vervalt.

De opbrengsten uit tuinvergrotingen (grondverkoop) zijn in 2020 € 200.000 lager.
We verkopen vooral grond als we bezig zijn met groot onderhoud. Op dat moment zien we of er sprake is van illegaal gebruik van gemeentegrond. Er is in 2020 relatief weinig groot onderhoud in woonwijken, waardoor er minder verkopen plaatsvinden.
Ook hebben we de grondprijs voor tuinvergrotingen verhoogd van € 85 naar € 140 per m2. Hierdoor blijkt het moeilijker de grond te verkopen. Het lange termijn effect hiervan is nog niet duidelijk.

bedragen x € 1.000

We hebben ervoor gekozen om vast te houden aan een A1-wereldtuinbouwtentoonstelling. Om dit mogelijk te maken is er in totaal € 8,7 miljoen extra werkbudget voor de Floriade BV nodig. Bij de jaarrekening is hiervoor al € 5,8 miljoen gereserveerd. Dit houdt in dat er nog € 2,9 miljoen nodig is. Daarnaast hebben wij de risico’s nogmaals bekeken. Hieruit is gebleken dat er voor de risico’s nog een aanvullende reservering van € 13,3 miljoen nodig is. Van de aanvraag is € 12,1 miljoen te wijten aan de gevolgen van de coronacrisis. Voor een nadere toelichting verwijzen wij u naar de paragraaf Floriade.
Op 4 juni 2020 is besloten in de raad besloten de organisatie van Floriade in 2022 voort te zetten (RV-31/2020).

In het coalitieakkoord is afgesproken om deze raadsperiode jaarlijks € 2 miljoen uit de winsten van het grondbedrijf in te zetten voor onderhoudsprojecten. Gezien de financiële positie van de gemeente blijkt het nu nodig om projecten zoveel mogelijk uit te stellen, zoals bij de bezuinigingen staat toegelicht. Daardoor zien we de achterstanden in het beheer en onderhoud van de stad vanaf 2021 toch weer verder oplopen.

Door de coronacrisis hebben onze inwoners veel meer afval aangeboden. Helaas hebben onze inwoners ook veel afval illegaal gedumpt. Hierdoor hebben wij extra capaciteit moeten inzetten. Ook zijn de verwerkingskosten hoger.

Door de coronacrisis hebben wij maatregelen moeten treffen in het stadshart. Dit hebben wij samen met de ondernemersvereniging gedaan. De gemeente heeft daarbij gezorgd voor looproutes, bebording, communicatie en extra hygiënemaatregelen. De kosten hiervoor bedragen € 150.000.

bedragen x € 1.000

Door de coronacrisis is de bezetting van de havenligplaatsen lager dan verwacht. Hierdoor zijn de opbrengsten uit haven- en sluisgelden € 44.000 lager. Daar staat tegenover dat de beheerkosten ook € 15.000 lager zijn.

Onze toezicht en handhaving is dit jaar anders ingezet. Dit heeft met de coronacrisis te maken. We hebben veel tijd gestoken in handhaving van de noodverordening. Dit betekende dat we minder tijd hadden voor andere taken. Hierdoor hebben we minder boetes voor het straatparkeren opgelegd. We denken dat deze opbrengsten daarom € 85.000 lager uitvallen.

In de Programmabegroting 2019 en 2020 zijn bezuinigingen doorgevoerd. Er moest meer geld worden verdiend met de opbrengsten van evenementen, vooral door het hanteren van marktconforme tarieven (€ 150.000). Door de huidige situatie rondom corona is het nu niet het juiste moment om dit door te voeren. Of er überhaupt weer (grote) evenementen kunnen plaatsvinden komend jaar is nog erg onzeker. We verwachten dat in 2021 de bezuiniging voor € 15.000 gerealiseerd kan worden. Hierdoor ontstaat een nadeel in 2021 van € 135.000.

bedragen x € 1.000

Door de coronacrisis verwachten we € 2,2 miljoen minder parkeeropbrengsten in 2020. Via het gemeentefonds krijgen we in 2020 compensatie van het rijk voor dit tekort. Deze inkomsten staan op het programma financiën.
We weten niet of we in 2021 ook nog last van de coronacrisis zullen hebben. Hiervoor hebben we een risicoreservering opgenomen in de risicoparagraaf.

Door de coronamaatregelen zijn veel activiteiten niet doorgegaan. Een voorbeeld is het Havenfestival. Sommige activiteiten worden verplaatst naar het eind van het jaar.

bedragen x € 1.000

Rijkswaterstaat geeft ons gespreid over 3 jaar een subsidie van € 1 miljoen voor de aanpak bewust reizen. We willen huidige en nieuwe bewoners verleiden om vaker thuis te werken, buiten de spits te reizen en met de fiets of het openbaar vervoer te reizen. Ons doel is het verminderen van drukte op de weg en het spoor, nu en in de toekomst. Verder willen we minder uitstoot van uitlaatgassen.

bedragen x € 1.000

De eerste tranche van het Fonds Verstedelijking Almere (FVA) loopt van 2017 tot en met 2021. De tweede tranche van het FVA begint 2021 en loopt tot en met 2026.
In deze begrotingswijziging hebben wij de afwikkeling van de eerste tranche opgenomen.
Daarnaast hebben we de verwachte budgetten voor de tweede tranche opgenomen voor de huidige perspectiefperiode.

bedragen x € 1.000

In deze begrotingswijziging ziet u 2 veranderingen:
- een actualisatie van de lopende begroting voor het openbaar vervoer;
- extra subsidie van de provincie en uitgaven voor het busvervoer in Duin.

bedragen x € 1.000

In deze begrotingswijziging ziet u de actualisatie van het meerjarenprogramma van Almere 2.0. Er zijn 2 veranderingen:
- de planning van de lopende projecten is aangepast;
- er zijn nieuwe projecten opgevoerd voor de jaren 2021 - 2025.
Een toelichting over deze projecten staat in de paragraaf Fonds Verstedelijking Almere.

Met deze begrotingswijziging actualiseren wij de budgetten van het Fonds Stedelijke Vernieuwing in 2020 en 2021. Hiermee voegen we ook de middelen toe die in 2019 niet meer uitgegeven konden worden.
Deze kosten dekken we uit de reserve Fonds Stedelijke Vernieuwing. Die onttrekking staat bij het programma Financiën.
Het bestedingsplan 2021 is opgenomen bij het onderdeel Opgaven in deze begroting.

U heeft in de Perspectiefnota 2021 budget beschikbaar gesteld voor het nieuwe afvalinzamelsysteem. U heeft ervoor gekozen eerst onderzoek te doen naar drie scenario's. Het besluit over het nieuwe afvalinzamelsysteem is daardoor uitgesteld. We verwachten daarom dat we het budget voor 2020 dit jaar niet meer uitgeven. Dit schuiven we door naar 2021. We actualiseren de fasering van de budgetten in 2021 op basis van de uitkomsten van de besluitvorming.

bedragen x € 1.000

We hebben de planning van de Floriade aangepast. Dat leidt ook tot een wijziging in de begroting. In de paragraaf Floriade vindt u de toelichting.

bedragen x € 1.000

Door corona hebben we minder projecten kunnen uitvoeren. We gaan deze projecten nu volgend jaar doen.

bedragen x € 1.000

We hebben een subsidie van het Rijk ontvangen voor reductie van energieverbruik. We moeten dit geld in 2020 uitgeven. We doen dit samen met de externe partij 'Klimaatroute'.

bedragen x € 1.000

We hebben de begroting voor de projecten in het kader van de samenwerking afvalwaterketen Flevoland (SAF) geactualiseerd. Deze kosten worden gedekt door een bijdrage uit het samenwerkingsverband.

bedragen x € 1.000

Het provinciale project verbreding Hogering levert kosten op voor de gemeente. Deze kosten gaan we verhalen op de provincie.

De gemeenteraad wil graag een totaalbegroting. In de totaalbegroting staat waar wij ons geld aan uitgeven. Dit moet zo duidelijk mogelijk zijn. We hebben daarom de onderdelen en activiteiten per programma aangepast. Ook hebben we inkomsten uit het gemeentefonds voor specifieke taken op de raadsprogramma's neergezet waar de kosten staan. Deze inkomsten stonden op het programma financiën.

Bij de actualisatie van de meerjarenbegroting heeft een administratieve herordening van budgetten plaatsgevonden. Sommige budgetten verschuiven hierdoor over de raadsprogramma’s heen. Het betreft een veelvoud aan wijzigingen met een administratieve oorzaak.

De budgetten zijn aangepast naar aanleiding van de loon- en prijsontwikkeling.